Handvatten voor naleving van de Wwft
Advocaten(kantoren) moeten de Wwft risicogebaseerd toepassen. Dit betekent dat zij alle maatregelen moeten toepassen die de Wwft voorschrijft. Tegelijk moeten advocaten de intensiteit waarmee zij dat doen afstemmen op de risico’s die bepaalde type cliënten, diensten, transacties, leveringskanalen (de wijze waarop doorgaans het contact met de cliënt plaatsvindt), landen of geografische gebieden meebrengen.
Informatie die daarbij kan helpen:
Algemeen
- The FATF Recommandations (februari 2025)
- FIU Nederland jaaroverzicht 2023 (28 juni 2024)
- Nieuwe witwastypologien FIU, 30 april 2024 (Anti Money Loundering Centre - AMLC)
- Kamerbrief 8 april 2024 over verslag plenaire vergadering Financial Action Task Force (FATF) (Rijksoverheid)
- Hoe herken je corruptie en omkoping? (NOvA/Advocatenblad, nummer 09 - 2023)
- De advocaat als poortwachter tegen witwassen (NOvA/Advocatenblad, nummer 08 - 2023)
- Algemene leidraad Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Rijksoverheid)
- Handleiding Wwft en UBO-register voor advocaten (NOvA)
- Gebruikershandleiding AML-CTF (AML for Lawyers: CCBE & ELF).
- Guidance for a risk-based approach guidance for legal professionals (FATF)
- Terrorist financing risk assessment guidance (FATF)
- Money laundering and terrorist financing vulnerabilities of legal professionals (FATF)
- A lawyer's guide to detecting and preventing money laundering (IBA, ABA & CCBE)
- Anti Money Laundering Centre (AMLC)
- EU context of anti-money laundering and countering the financing of terrorism (Europese Commissie)
Risicomanagement
- Supranationale risicobeoordeling 2022 (Europese Commissie)
- National risk assessment witwassen 2023 (WODC)
- National risk assessment terrorismefinanciering 2023 (WODC)
Cliëntenonderzoek
- (Risicofactoren genoemd in de bijlagen bij de) vierde anti-witwasrichtlijn (Europese Unie)
- Derde hoogrisicolanden (verscherpt cliëntenonderzoek, Europese Commissie)
Meldplicht
- Transactieomschrijving voortaan verplicht (FIU-Nederland, 1 november 2023)
- FIU-Nederland
Overige relevante informatie
- DNB Q&As en Good & Practices Wwft (DNB, 8 mei 2024)